​ 概述

埃塞俄比亚是仅次于尼日利亚的非洲第二人口大国,人口不断增长,超过1.1亿,其中约2/3的人年龄在30岁以下。具有改革意识的政府、低成本的劳动力、拥有100多个乘客连接的国家航空公司以及不断增长的消费市场是吸引外国投资的关键因素。

 

2021年,埃塞俄比亚面临着与新冠肺炎疫情、南部和东部低地的干旱、该国部分地区的政治紧张和动荡以及北部持续冲突有关的若干经济挑战。埃塞俄比亚的宏观经济状况的特点是超过30%的通货膨胀、微薄的外汇储备、巨大的预算赤字和暴跌的信用评级。国际货币基金组织估计,2021年的GDP增长率为2.0%,比2020年的6.0%大幅下降,在过去十年的大部分时间里都是两位数的增长。2021年,埃塞俄比亚政府对商业法规进行了60多年来的首次修订,向一家私营电信运营商授予了频谱许可证,并为包括电信和糖业在内的其他国有部门的私有化迈出了初步步伐。

 

埃塞俄比亚是《气候变化巴黎协定》的签署国,它制定了一项气候适应性绿色经济战略,以建设一个绿色和有韧性的经济。埃塞俄比亚还制定了适应气候变化的部门政策和战略,在农业、林业、交通、卫生、城市发展和住房等领域提供具体的战略干预措施。

 

2020-21年,政府向私人银行提供流动性,以减轻新冠肺炎对企业的影响,促进债务重组,防止破产,并通过商业银行向酒店和旅游业注入流动性。政府计划在同一时期拨款约10亿美元用于医疗设备采购、医护人员工资、检疫和隔离设施以及消毒剂和个人防护设备的采购。

 

在埃塞俄比亚做生意的挑战依然艰巨。由于物流瓶颈、腐败、高昂的陆路运输成本和官僚作风的延误,公司经常面临进口货物和出口货物的漫长交付周期。严重的外汇短缺(埃塞俄比亚比尔不是一种自由兑换的货币)阻碍了公司将利润汇回国内和获得投资投入的能力。缺乏资本市场阻碍了私营部门的增长。出口表现仍然疲软,因为该国难以发展初级商品(咖啡、黄金和油籽)以外的出口,埃塞俄比亚比尔仍被高估。埃塞俄比亚不是《保护工业产权巴黎公约》和《马德里商标国际注册制度》等主要知识产权条约的签署国。

 

与各种种族冲突相关的不安全和政治不稳定——特别是埃塞俄比亚北部的冲突——对投资环境产生了负面影响,阻碍了外国直接投资。

 

2. 国家概况

【人口】


埃塞俄比亚是非洲人口第二大国。2020年,埃塞俄比亚人口约为9975 万(埃塞俄比亚国家银行2020/2021财年第二季度报告数据)。其中,城市 人口占22.8%,其余为农村人口。总人口中,工作年龄人口约5902万人, 劳动力资源丰富。首都亚的斯亚贝巴为人口最密集的城市。不过,据世界 银行估算,2019年埃塞人口已达1.12亿。


目前,埃塞俄比亚约有1万名中国公民,主要是工程承包项目的管理 和技术人员,以及在当地开展投资合作的中国企业家和工人。中国公民主 要集中在首都亚的斯亚贝巴、奥罗米亚州及全国各大城市。中国人在埃塞俄比亚普遍受到尊重。

 

【主要城市】


亚的斯亚贝巴是直辖市和全国政治、经济和文化中心,位于 国土中心,面积540平方公里,平均海拔高度2450米,最高点海拔高度3000 米,终年气候凉爽,平均气温16℃,人口约400万。亚的斯亚贝巴是埃塞 俄比亚第一大城市,也是联合国非洲经济委员会(UNECA)和非洲联盟 (Africa Union)总部的所在地,有“非洲政治首都”之称。 埃塞俄比亚其他主要城市有阿瓦萨、德雷达瓦、阿达玛、贡德尔、季马、哈勒尔、巴哈达尔、马克雷和吉吉加等。

 

【语言和宗教习俗】


埃塞俄比亚有83种语言和200多种方言。主要民族语言为阿姆哈拉语、 奥罗莫语及提格雷语。阿姆哈拉语为联邦政府的官方工作语言。常用的外语有英语、意大利语、法语、阿拉伯语等。在政治和经济活动中通用英语。


埃塞俄比亚居民中,45%信奉埃塞俄比亚正教(基督教一性论教派), 40%~45%信奉伊斯兰教,5%信奉新教,其余信奉原始宗教。

 

【社会治安】


埃塞俄比亚总体治安状况较好,但近年来有所恶化。2016年8月以来, 埃塞俄比亚多地爆发游行示威,并演变为严重骚乱,包括外资企业在内的多家机构受到冲击。2020年6月29日,埃塞俄比亚奥罗莫族知名歌手哈查鲁在首都亚的斯亚贝巴被不明袭 击者枪杀,引发国内大规模游行抗议。抗议活动随后演变为严重骚乱,导 致至少239人死亡。2020年11月,埃塞俄比亚北部提格雷州爆发军事冲突, 造成数百万人流离失所。2021年6月底,提人阵再次控制提州首府马克雷 市,但提人阵同联邦政府冲突未停息。2021年11月1日,埃塞俄比亚政府发言人莱盖塞·图卢表示,提人阵武装日前在北部阿姆哈拉州杀死100多名平民。2021年11月2日,埃塞俄比亚政府宣布,鉴于当前北部安全局势骤然恶化,决定从即日起在全国范围实施为期6个月的紧急状态。

 

埃塞俄比亚法律允许居民合法持有枪支。 近年来,针对中国公民的恶性事件偶有发生。2018年初,1名中铁三局员工在埃塞俄比亚遭绑架,后经各方努力,安全获释。2019年初,埃塞

俄比亚的中资企业频繁遭遇入室盗窃或拦路抢劫事件,经中国驻埃塞俄比 亚使馆与联邦警署严正交涉,抓获一批犯罪分子,治安形势有所好转。2020年以来,埃塞俄比亚政府出于疫情防控考虑,陆续释放一批囚犯,可能对治安形势产生负面影响。2021年,埃塞俄比亚奥罗米亚州西部地区发生数起中国公民被不明身份武装分子扣押案件,经中国驻埃塞俄比亚使馆协调,均已获救。在埃塞俄比亚外出,应尽量结伴而行,避免出入贫民区和偏僻街道、场所,避免携带贵重物品和大量现金。

 

3. 经济概况


【经济增长率】据埃塞俄比亚政府统计,国内生产总值已连续多年保持较高增速,远高于撒哈拉以南非洲地区,是非洲经济增长最快的经济体之一。2019/2020财年(埃塞俄比亚的财年起止时间为当年7月8日至次年7月7日),埃塞俄比亚的国内生产总值(GDP)约为1076.6亿美元,增长率为6.1%。另据世界银行、国际货币基金组织预测,受疫情等因素影响,2020/2021财年埃塞俄比亚经济增长率将降至2%左右,但长期发展前景向好,预测2022年埃塞俄比亚的经济将实现反弹。


【产业结构】2019/2020财年,埃塞俄比亚农业、工业和服务业三大产业占GDP的比重分别为32.7%、29.0%和39.5%,增长率分别为4.3%、9.6%和5.3%。近几年来,埃塞俄比亚对农业的依赖有所下降。相比之下,工业占GDP的比重比前几年有所上升。


【GDP构成】2019/2020财年,投资、消费、净出口占当年GDP的比例分别为30.8%,79.1%,-9.8%。


【财政收支】根据埃塞俄比亚国家银行最新年度报告,2019/2020财年政府财政收入为3949.66亿比尔,其中包括税收收入3114.77亿比尔、非税收入428.36亿比尔、援款4065.3亿比尔。财政支出为4801.43亿比尔,其中包括经常性支出2759.67亿比尔、资本性支出2041.46亿比尔。政府财政赤字为851.77亿比尔,较上一财年同比增长24.9%,由国内外借款弥补。根据埃塞俄比亚议会人民代表院通过的2021/2022财年预算,预算总额为5616.7亿比尔,较上一财年预算增长18%。其中,1835亿比尔为资本支出预算,1620亿比尔为经常性支出预算,2039.5亿比尔将为地方预算提供支持,120亿比尔将服务于实现可持续发展目标。


【外汇储备】2008年以来,埃塞政府开源节流,压缩外汇需求、促进出口增长。但是,2015年以来埃塞俄比亚部分地区屡遭自然灾害,2020年更面临疫情、蝗灾、洪灾和提格雷州军事冲突等因素冲击,埃塞俄比亚政府不得不动用外汇储备赈灾,外汇短缺情况恶化,企业申请外汇额度更加困难。据世界银行报告,2020年12月埃塞俄比亚的外汇储备总额约30亿美元,较上财年基本持平。


【公共债务】根据埃塞俄比亚财政部统计,截至2020年底,埃塞俄比亚公共债务余额约为545.9亿美元,占GDP比重约为50.7%,同比增长2.2%。其中,公共外债(含中央政府外债和国企外债)余额为297.2亿美元,占GDP比重约为27.6%,同比增长7.4%。

 

 

【通货膨胀】据埃塞俄比亚中央统计局2021年9月发布的居民消费者价格指数(CPI)统计报告,2021年8月CPI同比上涨30.4%。其中,食品通胀率为37.6%,非食品通胀率为20.8%。


【失业率】据埃塞俄比亚中央统计局2020年10月发布的城镇就业调查统计报告,埃塞俄比亚城镇失业率达18.7%,其中20~24岁人口失业率高达30.8%。考虑到疫情等因素对埃塞俄比亚经济社会的冲击,预计2021年埃塞俄比亚的就业形势更加严峻。


【信用评级】截至2021年8月,国际评级机构标普对埃塞俄比亚主权信用评级为B-,展望为负面;穆迪对埃塞俄比亚主权信用评级为Caa1,展望为负面;惠誉对埃塞俄比亚主权信用评级为CCC。

 

【重点/特色产业】农业系国民经济和出口创汇的支柱,约占GDP的三分之一。农牧民占总人口80%以上,主要从事种植和畜牧业,另有少量渔业和林业。埃塞俄比亚的经济作物有咖啡、恰特草、鲜花、油籽和豆类等。农产品出口占出口总额的80%左右,咖啡、鲜花、油籽、豆类等为主要出口产品。


埃塞俄比亚的工业制造水平低,基础薄弱,配套差。工业门类不齐全,结构不合理,零部件、原材料依靠进口。制造业以食品、饮料、纺织、皮革加工、钢铁和汽车组装为主,集中于首都亚的斯亚贝巴周边。


埃塞俄比亚有3000年的文明史,旅游资源丰富,文物古迹及自然公园较多,九处遗迹被联合国教科文组织列入《世界遗产名录》,号称“13个月阳光”的国家。2017年,旅游业直接收入占埃塞俄比亚GDP的比例由十年前的1%上升至2.7%。2018年,旅游业为埃塞俄比亚经济贡献了74亿美元,提供220万个就业岗位。2019年以来,埃塞俄比亚政府重点打造亚的“团结公园”“河岸绿色发展”和恩托托山公园等旅游项目,希望进一步发展旅游业。2020年6月,《福布斯》杂志把埃塞俄比亚评为疫情结束之后最值得出游的七个国家之一。

 

4. 经贸合作


【经贸协定】埃塞俄比亚是“东部和南部非洲共同市场”(COMESA)、“非洲、加勒比海和太平洋组织”(ACP)的成员国,享受美国《非洲增长与机遇法》(AGOA)、欧盟“武器除外的全面优惠安排”(Everything But Arms),以及中国“97%税目产品零关税待遇”。此外,埃塞加入了《非洲大陆自贸区协定》(AfCFTA)。


作为COMESA成员国,埃塞俄比亚的商品出口至周边国家具备很多优势,如苏丹、肯尼亚、吉布提和索马里等。其主要出口产品咖啡、鲜花在欧美已形成稳定的市场,同时其他产品出口欧美也可享受AGOA和欧盟“武器除外的全面优惠安排”等优惠贸易协定的免关税待遇。由于地理位置关系,该国商品出口中东地区也具有很多便利条件。


埃塞俄比亚还是欧盟关税优惠政策的受惠国,根据2012年11月欧盟委员会公布的新的普惠制(GSP)方案,埃塞俄比亚被列为普惠制第一类国家。自2014年1月1日至2023年12月31日,对埃塞俄比亚等49个最不发达国家的进口产品实行免关税政策。


目前,影响埃塞俄比亚市场辐射能力的主要因素是,该国工业水平落后,基础薄弱,产业配套能力低,尚不完全具备大规模生产和出口制成品的能力。另外,交通运输等基础设施落后、运力低下、物流成本相对较高等也影响埃塞俄比亚商品出口。近年来,埃塞俄比亚在基础设施方面的投资建设初见成效。亚吉铁路自2018年1月1日开始正式商业运营,高速公路和连接吉布提港口的公路也已建成通车,交通运输能力大幅提高。埃塞俄比亚近90%的出口均需通过吉布提港中转。近年来,中方资金参与建设多哈雷多功能码头,使得吉布提港吞吐能力比之前有了大幅提高。


【贸易规模】据埃塞俄比亚国家银行统计,2019/2020财年埃塞俄比亚货物出口29.88亿美元,较上财年同期增长12%;进口138.81亿美元,较上财年同期下降8.1%;逆差108.94亿美元,同比下降12.5%。2019/2020财年,埃塞俄比亚的服务贸易逆差为2.14亿美元,较上财年同期下降61.2%。另据埃塞俄比亚贸易和工业部披露,2020/2021财年埃塞俄比亚出口总额达36.2亿美元,同比增长19.5%,创历史新高。


【贸易伙伴】据埃塞俄比亚国家银行统计,2019/2020财年埃塞俄比亚的主要货物贸易伙伴有:中国、科威特、印度、美国、土耳其、阿联酋、荷兰、德国、沙特阿拉伯等国家。中国是埃塞俄比亚第一大贸易伙伴。


主要出口目的地为荷兰(10.3%)、索马里(7.7%)、美国(7.1%)、沙特阿拉伯(6.9%)、瑞士(6.7%)、德国(5.4%)、阿联酋(4.2%)、吉布提(4.0%)、日本(3.8%)、以色列(3.4%)、中国(2.8%)。


主要进口来源地为中国(26.0%)、印度(7.8%)、科威特(7.8%)、美国(7.7%)、土耳其(4.4%)、阿联酋(3.9%)、沙特阿拉伯(3.3%)。


【商品结构】埃塞俄比亚的出口产品主要包括咖啡、鲜花、油籽、恰特草、豆类、黄金、纺织品等。2019/2020财年,埃塞俄比亚的咖啡出口额为8.56亿美元,鲜花出口额为4.22亿美元,油籽出口额为3.45亿美元,恰特草出口额为3.24亿美元,豆类出口额为2.35亿美元,黄金出口额为1.97亿美元,纺织品出口额为1.69亿美元。


【吸引外资】近年来,埃塞俄比亚政府大力改善投资环境,内生经济改革计划的实施力度不断加大,赴埃塞俄比亚投资的外国企业众多,吸引外资前景广阔。根据内生经济改革计划,农业、制造业、采矿业、旅游业及信息通信产业是重点发展领域。根据埃塞俄比亚投资委的统计,中国是埃塞俄比亚最大的外资来源地。


据埃塞俄比亚国家银行的最新数据,2019/2020财年埃塞俄比亚的外国直接投资净流量为24.19亿美元,较上财年同期下降19.2%。2020/2021财年上半年,埃塞俄比亚的外国直接投资净流量为13.39亿美元,同比下降1.7%。


2021年,埃塞俄比亚政府通过招标方式成功新授一张电信牌照,“埃塞全球伙伴关系”财团(萨法利、沃达丰、沃达康、日本住友商事集团、英国CDC集团等参与)报价8.5亿美元获胜。据披露,该财团将提供4G乃至5G网络服务,并计划在未来10年内投资逾80亿美元,创造110万~150万个就业机会。

 

【中埃双边贸易】根据中国海关统计数据,2020年双边贸易额为25.71 亿美元,同比下降3.60%。其中,中国向埃塞俄比亚出口22.33亿美元,同比下降3.87%;中国自埃塞俄比亚进口3.38亿美元,同比下降1.74%。中国是埃塞俄比亚最大的贸易伙伴。


中国向埃塞俄比亚出口的商品主要有:机电设备及其配件、纺织服装、钢铁制品、塑料及其制品等。中国自埃塞俄比亚进口的商品主要有:芝麻、绿豆、咖啡、皮革及皮革制品、矿砂等。

 

5. 投资环境


【外汇管理】埃塞俄比亚属外汇管制国家,外资企业(或项目组)可在当地银行开立外币账户,汇入自由,但不能提现(银行折付当地币)。作为资本投入的外汇汇入,可在该国国家银行备案,企业利润及分成可在履行相应报批审查手续后汇出。埃塞俄比亚目前实行有管理的浮动汇率制。


外国投资者可按当日银行汇价将利润和红利,偿付外部贷款的本金与利息,与技术转让协议有关的付款,企业出售、清盘或向当地投资者转让股份或所有权所得进项等兑成外汇,以免税方式自由汇出埃塞俄比亚。但由于埃塞俄比亚外汇短缺,实际操作需要等待较长时间。


近年来,埃塞俄比亚外汇严重短缺,本币比尔兑美元贬值严重。按照官方汇率,2006年1美元可兑换9.03比尔,2009年可兑换13.5比尔,2012年可兑换18.6比尔,2021年8月30日,1美元可兑换45.4比尔。2021年3月,埃塞俄比亚国家银行发布新外汇管制措施,提高强制结汇比例。

 

【劳动力工薪及需求】埃塞俄比亚是非洲第二人口大国,人口数量超过1亿。从年龄结构看,35周岁以下人口的占比超过70%,有充足的适龄劳动力。埃塞俄比亚工人的薪资水平较低,普通劳动者月工资为2000比尔左右(约合45美元),熟练技术人员月工资为5000比尔左右(约合110美元),高级管理人员月工资为5000~15000比尔(约合110~330美元)。


埃塞俄比亚需要的外籍劳务主要是各类专业和高级技术人员。近年来,埃塞俄比亚为保护本国劳动力市场、促进就业,鼓励企业雇用本国劳工。此外,埃塞俄比亚政府加强了对外籍劳务人员的管理和限制,要求外资企业原则上不聘用一般非技术性外籍劳工。技术性外籍劳工必须出具相关的学历证明和职业技术资格证书,并办理相关公证、认证。

 

6. 贸易管理相关规定


埃塞俄比亚政府实行海关自主运营,逐步引进现代化管理手段,简化清报关手续,逐步降低关税。自2000年以来,埃塞俄比亚多次降低关税,现行平均关税税率约为17%,出口商品免征出口税(咖啡除外),为生产出口产品而进口的原材料免征进口关税和其他相关环节税。


埃塞俄比亚是“国际海关合作理事会”成员,对进出口商品采用国际通行的协调编码制度。


现阶段,埃塞俄比亚在实行市场经济和对外开放政策的同时,对贸易活动仍制定有一些限制性措施,而且除液化天然气和沥青产品外,进口贸易领域不对外资企业开放。


【海关估价机制】埃塞俄比亚海关根据国际惯例,自1999年6月起实施海关估价机制,2004年7月取消SGS进口商品价格制度。如果海关当局对进口商出具的价格产生怀疑,将自行认定进口货物价格,通常对目标商品征收2~3倍的关税。


【保证金制度】根据有关规定,凡是登记注册的进出口商,欲进口货物,须先向指定银行交纳百分之百的保证金或足额的财产抵押,方能申请信用证。


【进口关税】进口关税是指进口环节征收的进入海关的税款,基数为到岸价(货值、运输费和保险的总价),埃塞俄比亚现行进口税率为0~35%。出口商品免征出口税(极少数商品除外,如咖啡)。如欲了解进口关税目录,请登录:

https://www.mofed.gov.et/media/filer_public/f6/6f/f66fb198-d41e-40b9-9

efd-caa4a4ee89c4/tariff_book_english_version_june_29.pdf。

 

7. 投资行业规定


根据埃塞俄比亚《投资法》(Investment Proclamation No.1180/2020)、 《投资管理条例》(Investment Regulation No.474/2020),埃塞俄比亚实施投资准入负面清单制度,具体包括5个仅允许与埃塞俄比亚政府合资的领域,32个仅允许埃塞俄比亚国内投资者经营的领域,以及7个允许埃外合资的领域。除此之外,均无投资准入限制。


【仅允许与埃塞政府合资的领域】(1)武器、弹药及用于武器或制造武器的爆炸物生产;(2)电力能源进出口;(3)国际航空运输服务;(4)快速公交运输服务;(5)除快递外的邮政服务。


【仅允许埃塞俄比亚国内投资者经营的领域】(1)银行、保险、小额信贷(不含资本品金融业务);(2)通过国家电网系统输配电业务;(3)初/中级健康服务;(4)批发(不包括石油及石油类副产品、在埃塞俄比亚自产产品的批发、电子商务形式的批发);(5)零售(不包括符合相关法律规定的在埃塞俄比亚自产产品的零售,不包括电子商务形式的零售);(6)进口贸易业务(不包括液化天然气和沥青进口业务);(7)生咖啡、恰特草、油籽、豆类、矿产、兽皮、天然林产品、鸡和从市场中购买的驮兽等牲畜出口贸易业务;(8)一级以下的施工和钻井服务;(9)酒店、旅馆、度假村、汽车旅馆、家庭旅馆及养老服务(不包括以上领域星级服务);(10)餐厅、茶室、咖啡厅、酒吧、夜总会、餐饮服务(不包括星级餐饮服务);(11)旅行社、票务代理等旅行配套服务;(12)旅游业务;(13)机械设备和车辆经营租赁(不包括工业专用重型设备、机械、专用车辆租赁业务);(14)运输服务(不包括铁路、缆车、冷链运输、25吨运量以上货运,以及其他允许外商与埃塞俄比亚政府/国内投资者合资的运输服务);(15)本土传统药物制造业;(16)制作用于内销的烘焙产品和糕点;(17)研磨业务;(18)理发店、美容院、铁匠铺和裁缝店(不包括服装厂);(19)包括飞机维修在内的维修服务(不包括重型机械和医疗设备的维修和保养);(20)航空地勤及相关服务;(21)锯切、铣削木材和半成品木材装配业;(22)大众传媒;(23)清关服务;(24)砖块制造业;(25)采石业;(26)彩票和体育博彩业;(27)洗衣服务(不包括大工业规模的洗衣服务);(28)翻译和秘书服务;(29)安保服务;(30)中介服务;(31)律师和法律咨询服务;(32)私营职业介绍所服务


【不包括海员及其他类似专业岗位(如需要高技能、国际经验和人际网络)的职业介绍服务】。

 

【允许埃外合资的领域】(1)货运代理和船舶代理业务;(2)国内航空服务;(3)城市间公共交通服务(载客量45人以上的公共汽车);(4)承载能力大的城市公共交通服务;(5)广告和促销服务;(6)视听服务,电影和录像的录制、制作和发行;(7)审计和会计服务。

 

8. 税收体系


埃塞俄比亚政府的税种包括直接税和间接税,主要有企业所得税、营业(销售)税、资本利得税、消费税、进口关税、个人所得税、出口税、预扣赋税、增值税等。不同税种的计征方法不同。


【企业所得税】按所得总额的30%征收,分配给股东的股息收入按10% 的预扣赋税税率征收所得税。个人及微型企业的商业活动收入在7201比尔至130800比尔之间,税率为10%~30%,收入超过130800比尔,税率为35%。


【营业税】国内市场商品销售和国内建筑、谷物加工、拖拉机租赁及农业收割服务的税率为2%(仅针对那些没有注册增值税和年纳税交易额低于50万比尔的客户)。面包、牛奶、药品、医疗器械和医疗服务免征营业税。除此之外,税率为10%。


【资本利得税】不动产收益应缴纳15%的资本利得税,转让公司股份或债券收益应缴纳30%的资本利得税。


【消费税】2020年2月,埃塞俄比亚通过新的《消费税法》。根据新法,埃塞俄比亚对国内生产的或从国外进口的某些产品按商品分类征收消费税,税率范围为5%~500%。


【进口关税】按商品分类,税率为0~35%。


【个人所得税】按个人月收入计征,具体税率为: 

 

【出口税】除咖啡外,埃塞俄比亚对其他所有出口产品不征出口税。


【预扣赋税】按进口商品的到岸价(货值、运输费和保险的总价)预扣3%的税款。如果为具有法人资格的组织、政府机构、私人非营利机构、非政府组织的进口物品,预扣税款为款项总额的2%。


【增值税】年营业额超过50万比尔,征收15%的增值税。免增值税的应税交易包括:出口货物或服务,而且符合相关鼓励出口的法规;与货物或旅客的国际运送直接关联的运输或其他劳务行为;国际客货运航班所消耗的润滑剂等易损耗材供应。